Ein mittelständischer Unternehmer ist alleiniger Gesellschafter eines mittelständischen Produktionsunternehmens (ca. 40 Mio. Umsatz). Der Unternehmer möchte aus der operativen Geschäftsführung ausscheiden, dafür aber in einen neu zu errichtenden Beirat eintreten. Weiter sollen die Gesellschaftsanteile an dem Unternehmen an die nächste Generation übertragen werden, die gleichzeitig vollständig die operative Führung des Unternehmens übernimmt. Weiter ist es die Aufgabe, die Altersversorgung des übertragenden Unternehmers zu sichern. Der Gesamtprozess soll selbstverständlich steuerlich optimiert werden.